1、密切关注财税政策的变化，建立税收信息资源库。合理税收优惠的关键是准确把握税收政策。但税收政策层次多，数量大，变化频繁，掌握起来非常困难。因此，建议企业建立税收信息资源库，对适用的政策进行归类、整理、学习掌握，并跟踪政策变化，灵活运用。因此，准确理解和把握税收政策是开展合理税收优惠、设计筹划方案的前提条件，也是衡量合理税收优惠水平的重要标志。
2、正确区分违法与合法的界限，树立正确的筹划观。依法纳税是纳税人的义务，而合理、合法地筹划税收、科学安排收支，这也是纳税人的权利。纳税人应树立正确的筹划观：合理税收优惠可以税收优惠，但合理税收优惠不是万能的，其筹划空间和弹性是有限的。切记不能做违法的事情，切记伸手必被捉。
3、综合衡量筹划方案，降低风险。一个好的筹划方案，应该合理、合法，能够达到预期效果。但是，实施筹划方案往往会“牵一发而动全身”，要注意方案对整体税负的影响；实施过程还会增加纳税人的相关管理成本，这也是不容忽视的因素；还要考虑战略规划、税收环境的变迁等风险隐藏因素。
4、具体问题具体分析，切忌盲目照搬。合理税收优惠有一定的规律，但合理税收优惠并没有固定的套路，合理税收优惠的手段及方式也是多种多样。针对不同的问题，因地制宜，具体问题具体分析。合理税收优惠方案及结果随纳税人具体情况的不同而不同，切忌盲目照搬照套别人的方案。
